Mr. A.B. Schoonbeek en Mr. J.M. van Poelgeest, Nadere beschouwing over witwasrisico's bij gebruik van cryptovaluta en de impact van regulering, Tijdschrift voor compliance, april 2020
Cryptovaluta heeft een vaste plek veroverd in onze economie. De reguliere poortwachters zoals banken, betaaldienstverleners en accountantsorganisaties, komen daarom in toenemende mate in aanraking met cryptovaluta. Tegelijkertijd spelen cryptovaluta nog steeds regelmatig een rol in witwasonderzoeken. Gelet op de aan cryptovaluta verbonden risico’s, levert dat de nodige compliance-uitdagingen op. Op grond van de vijfde anti-witwasrichtlijn zijn aanbieders van diensten voor het wisselen tussen virtuele valuta en fiat valuta (zoals exchanges) en aanbieders van bewaarportemonnees (crypto-instellingen) aangemerkt als poortwachter. Deze partijen vallen onder het bereik van de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) en hebben een registratie nodig bij DNB.
| |||