Anti-witwasregelgeving
In Nederland geldt de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (de Wwft). De belangrijkste verplichtingen die daaruit voortvloeien zijn de plicht om de identiteit van de cliënt vast te stellen en te verifiëren en om ongebruikelijke transacties te melden.
Europese regelgeving
Richtlijn 2015/849 (vierde witwasrichtlijn)
Richtlijn 2005/60 (derde witwasrichtlijn)
Richtlijn 2006/70 (uitvoeringsrichtlijn)
Richtlijn 2018/843 (vijfde witwasrichtlijn)
Verordening 2015/847 (verordening)
Voorstel tot wijziging van richtlijn 2015/849, COM 2016, 450 (vijfde witwasrichtlijn)
Gedelegeerde verordening 2016/1675 (Verordening tot aanvulling van Richtlijn 2015/849 door de identificatie van derde landen
met een hoog risico die strategische tekortkomingen vertonen).
Richtlijn 2017/541 (inzake terrorismebestrijding en ter vervanging van Kaderbesluit 2002/475/JBZ van de Raad en tot wijziging van Besluit 2005/671/JBZ van de Raad)
Richtlijn 2015/849 (vierde witwasrichtlijn)
Richtlijn 2005/60 (derde witwasrichtlijn)
Richtlijn 2006/70 (uitvoeringsrichtlijn)
Richtlijn 2018/843 (vijfde witwasrichtlijn)
Verordening 2015/847 (verordening)
Voorstel tot wijziging van richtlijn 2015/849, COM 2016, 450 (vijfde witwasrichtlijn)
Gedelegeerde verordening 2016/1675 (Verordening tot aanvulling van Richtlijn 2015/849 door de identificatie van derde landen
met een hoog risico die strategische tekortkomingen vertonen).
Richtlijn 2017/541 (inzake terrorismebestrijding en ter vervanging van Kaderbesluit 2002/475/JBZ van de Raad en tot wijziging van Besluit 2005/671/JBZ van de Raad)
European Banking Authority (EBA) en Joint committee of European Supervisory Authorities (ESA)
Draft joint guidelines on the cooperation and information exchange for the purposes of Directive (EU) 2015/849 between competent authorities supervising credit and financial institutions (“The AML Colleges Guidelines”)
Joint Guidelines under Article 25 of Regulation (EU) 2015/847 on the measures payment service providers should take to detect missing or incomplete information on the payer or the payee, and the procedures they should put in place to manage a transfer of funds lacking the required information
Joint Guidelines under Articles 17 and 18(4) of Directive (EU) 2015/849 on simplified and enhanced customer due diligence and the factors credit and financial institutions should consider when assessing the money laundering and terrorist financing risk associated with individual business relationships and occasional transactions
Opinion of the European Banking Authority on the EU Commission’s proposal to bring Virtual Currencies into the scope of Directive (EU) 2015/849 (4AMLD)
Opinion of the European Banking Authority on the application of customer due diligence measures to customers who are asylum seekers from higher-risk third countries or territories
Opinion on the use of innovative solutions by credit and financial institutions in the customer due diligence process.
Draft joint guidelines on the cooperation and information exchange for the purposes of Directive (EU) 2015/849 between competent authorities supervising credit and financial institutions (“The AML Colleges Guidelines”)
Joint Guidelines under Article 25 of Regulation (EU) 2015/847 on the measures payment service providers should take to detect missing or incomplete information on the payer or the payee, and the procedures they should put in place to manage a transfer of funds lacking the required information
Joint Guidelines under Articles 17 and 18(4) of Directive (EU) 2015/849 on simplified and enhanced customer due diligence and the factors credit and financial institutions should consider when assessing the money laundering and terrorist financing risk associated with individual business relationships and occasional transactions
Opinion of the European Banking Authority on the EU Commission’s proposal to bring Virtual Currencies into the scope of Directive (EU) 2015/849 (4AMLD)
Opinion of the European Banking Authority on the application of customer due diligence measures to customers who are asylum seekers from higher-risk third countries or territories
Opinion on the use of innovative solutions by credit and financial institutions in the customer due diligence process.
AFM en DNB
AFM leidraad Wwft (2018)
AFM leidraad Wwft (2015: vervallen)
DBN leidraad Wwft (2015)
AFM brochure Wwft bemiddelaars in levensverzekeringen
AFM Wwft good practices en wettelijke verplichtingen (beleggingsondernemingen 2016)
Concept guidance thema onderzoek post-event transactiemonitoringsproces bij betaaldienstverleners
Geregistreerde beheerders van beleggingsinstellingen moeten meer doen om risico’s op witwassen en terrorismefinanciering te verkleinen
DNB: resultaten onderzoek terrorismefinanciering (september 2018)
AFM leidraad Wwft (2018)
AFM leidraad Wwft (2015: vervallen)
DBN leidraad Wwft (2015)
AFM brochure Wwft bemiddelaars in levensverzekeringen
AFM Wwft good practices en wettelijke verplichtingen (beleggingsondernemingen 2016)
Concept guidance thema onderzoek post-event transactiemonitoringsproces bij betaaldienstverleners
Geregistreerde beheerders van beleggingsinstellingen moeten meer doen om risico’s op witwassen en terrorismefinanciering te verkleinen
DNB: resultaten onderzoek terrorismefinanciering (september 2018)
Kamerstukken
Implementatiewet vierde witwasrichtlijn
Inwerkingtredingsbesluit implementatiewet vierde witwasrichtlijn
Gewijzigd wetsvoorstel implementatiewet vierde witwasrichtlijn
Wetsvoorstel implementatiewet vierde witwasrichtlijn
Memorie van toelichting implementatiewet vierde witwasrichtlijn
31237, D (nader voorlopig verslag)
31237, 3 (memorie van toelichting)
31268, 3 (memorie van toelichting samenvoeging van de Wet identificatie bij dienstverlening en de Wet melding ongebruikelijke transacties)
Handelingen Tweede kamer inzake afgeleide identificatie
Implementatiewet vierde witwasrichtlijn
Inwerkingtredingsbesluit implementatiewet vierde witwasrichtlijn
Gewijzigd wetsvoorstel implementatiewet vierde witwasrichtlijn
Wetsvoorstel implementatiewet vierde witwasrichtlijn
Memorie van toelichting implementatiewet vierde witwasrichtlijn
31237, D (nader voorlopig verslag)
31237, 3 (memorie van toelichting)
31268, 3 (memorie van toelichting samenvoeging van de Wet identificatie bij dienstverlening en de Wet melding ongebruikelijke transacties)
Handelingen Tweede kamer inzake afgeleide identificatie
FATF
FATF, Recommendations (updated 2018)
FATF, Guidance for a risk-based approach for the securities sector
Public Consultation on the Draft Risk-Based Approach Guidance for the Securities Sector
Public Consultation on the Draft Risk-based approach Guidance for the Life Insurance Sector
FATF, Guidance and transparency and beneficial ownership
FATF verslag FATF oktober 2018 (virtual assets)
FATF, Recommendations (updated 2018)
FATF, Guidance for a risk-based approach for the securities sector
Public Consultation on the Draft Risk-Based Approach Guidance for the Securities Sector
Public Consultation on the Draft Risk-based approach Guidance for the Life Insurance Sector
FATF, Guidance and transparency and beneficial ownership
FATF verslag FATF oktober 2018 (virtual assets)
Overig
Consultatie vijfde anti-witwasrichtlijn
Kamerstukken II, 2018/19, 22 112, 2711 inzake voorstel Europese Commissie wijzigingen vierde anti-witwasrichtlijn en toezicht EBA.
Voorstel Europese Commissie COM 2018 645: Versterking van het Uniekader voor prudentieel en antiwitwastoezicht voor financiële instellingen
Voorstel Europese Commissie COM(2018) 646 final
Factsheet Europese Commissie: State of the Union 2018: Stronger anti-money laundering supervision for a stable banking and financial sector – Questions and Answers
Leidraad Wwft, Richtlijnen voor Domicilieverleners
Consultatie implementatiewet registratie uiteindelijk belanghebbenden
Toelichting implementatiewet registratie uiteindelijk belanghebbenden
Beantwoording Kamervragen van het lid Nijboer (PvdA) over het bericht “Ons land ‘witwasrisico’”, alsmede de beantwoording van de Kamervragen van de leden Leijten en Van Nispen (beiden SP) over het achterblijven van het bestrijden van witwassen
Beantwoording Kamervragen van de leden Leijten en Hijink (beiden SP) over het bericht "AFM waarschuwt voor cryptocurrencies als bitcoin en ether"
Antwoorden op de vragen van de leden van de vaste commissie voor Financiën, naar aanleiding van het Europol-rapport “From suspicion to action – Converting Financial intelligence into greater operational impac
Uitvoeringsbesluit Wwft 2018 (geldend op 25 12 2018)
Specifieke leidraad naleving Wwft voor accountants, belastingadviseurs, administratiekantoren en alle overige instellingen genoemd in artikel 1a, lid 4, letter a en b Wwft (24 oktober 2018)
Specifieke leidraad naleving Wwft voor notarissen, kandidaat notarissen en toegevoegd notarissen en alle overige instellingen genoemd in artikel 1a lid 4 letter d Wwft (24 oktober 2018)
Consultatie vijfde anti-witwasrichtlijn
Kamerstukken II, 2018/19, 22 112, 2711 inzake voorstel Europese Commissie wijzigingen vierde anti-witwasrichtlijn en toezicht EBA.
Voorstel Europese Commissie COM 2018 645: Versterking van het Uniekader voor prudentieel en antiwitwastoezicht voor financiële instellingen
Voorstel Europese Commissie COM(2018) 646 final
Factsheet Europese Commissie: State of the Union 2018: Stronger anti-money laundering supervision for a stable banking and financial sector – Questions and Answers
Leidraad Wwft, Richtlijnen voor Domicilieverleners
Consultatie implementatiewet registratie uiteindelijk belanghebbenden
Toelichting implementatiewet registratie uiteindelijk belanghebbenden
Beantwoording Kamervragen van het lid Nijboer (PvdA) over het bericht “Ons land ‘witwasrisico’”, alsmede de beantwoording van de Kamervragen van de leden Leijten en Van Nispen (beiden SP) over het achterblijven van het bestrijden van witwassen
Beantwoording Kamervragen van de leden Leijten en Hijink (beiden SP) over het bericht "AFM waarschuwt voor cryptocurrencies als bitcoin en ether"
Antwoorden op de vragen van de leden van de vaste commissie voor Financiën, naar aanleiding van het Europol-rapport “From suspicion to action – Converting Financial intelligence into greater operational impac
Uitvoeringsbesluit Wwft 2018 (geldend op 25 12 2018)
Specifieke leidraad naleving Wwft voor accountants, belastingadviseurs, administratiekantoren en alle overige instellingen genoemd in artikel 1a, lid 4, letter a en b Wwft (24 oktober 2018)
Specifieke leidraad naleving Wwft voor notarissen, kandidaat notarissen en toegevoegd notarissen en alle overige instellingen genoemd in artikel 1a lid 4 letter d Wwft (24 oktober 2018)